Автоматизация финансово-хозяйственной деятельности компаний с разветвленной организационной структурой требует консолидации финансовой отчетности, финансовых показателей, в рамках целостной информационной среды, однородного пространства, где информация удаленных подразделений компании сводится в единую систему корпоративной отчетности. Первый шаг к созданию системы —

Анализ финансовой отчетности предприятия

При этом необходимо учитывать особенности организации: наличие дочерних и зависимых подразделений, юридическое оформление структуры компании, специфику деятельности отдельных филиалов. Создание сводной корпоративной отчетности имеет первостепенное значение для, многофилиальных компаний, крупных холдинговых образований, банков с разветвленным представительством, совместных предприятий. Консолидация финансовой отчетности обеспечивает:

• сопоставимость показателей консолидируемой отчетности,
• мультивалютность систем учета и отчетности,
• группировку финансовой информации в соответствии с организационной структурой и по видам деятельности,
• трансформацию отчетности, составленной в соответствии с российскими бухгалтерскими стандартами, в стандарты МСФО.

Механизм консолидации корпоративной отчетности позволяет формировать управленческую и финансовую отчетность компаний с разветвленной организационной структурой, решать задачи финансового планирования и бюджетирования в условиях многофилиальных предприятий и холдингов.

Решение компании «Ростерминал» обеспечивает:

• Финансовое планирование и бюджетирование с использованием современных технологий и методов.
• Объединение финансовой информации холдинга в едином информационном пространстве.
• Предоставление руководству достоверной информации по всем филиалам и подразделениям предприятия.
• Выпуск сводной налоговой отчетности для предоставления в налоговые органы.

В условиях консолидированной отчетности возможно ведение сводного бюджета компании, отдельных бюджетов по филиалам. При этом решение позволяет применять любую модель бюджетирования.

Анализ финансовых показателей проводится по различным разрезам, в том числе по продуктам, проектам, иным параметрам. Реализована возможность построения мультивалютных бюджетов.

Финансовые данные по всем подразделениям компании образуют единое информационное пространство, налажено взаимодействие и информационные транзакции между подразделениями. Если в качестве источников финансовых данных используются различные учетные системы, проводится интеграция данных с целью оптимизировать информационные потоки, наладить взаимодействие филиалов посредством репликации баз данных, подготовить данные для решения задач анализа и прогнозирования.

Аналитические службы и руководство компании получают достоверную информацию о состоянии компании в целом и всех ее филиалов, что дает возможность контролировать достижение поставленных финансовых целей, оперативно выявлять финансовые проблемы, причины их возникновения, принимать эффективные управленческие решения. Построение управленческой аналитики по всем видам деятельности компании осуществляется с применением OLAP-технологий и уникальной системы «OnVision» - продукт класса BI, разработанный специалистами компании «Ростерминал»

Решение компании «Ростерминал» универсально. Программный продукт настраивается с учетом особенностей отрасли и конкретного предприятия, может применяться в любой сфере экономики – энергетика, нефтегазовая отрасль, торгово-промышленные группы, страховые компании, строительные организации, аудиторские и консалстинговые фирмы.

Управление денежными средствами.

Фактический учет и учет намерений изменения состояния денежных средств.
В подсистеме управления денежными средствами и в подсистеме взаиморасчетов реализованы отдельные функции для учета фактов и намерений по хозяйственным операциям. Движение денежных средств отражается в системе целым рядом документов. Для указания факта изменения состояния денежных средств в первичных документах проставляется признак и дата оплаты.

Реализовано двухступенчатое оформление хозяйственных операций. Явно выделяются моменты указания намерений и фактов. Такая организация учета позволяет:

• Вести регистрацию всех сформированных на предприятии и поступивших на предприятие документов по учету денежных средств.
• Регистрировать отдельно момент создания первичного документа и момент свершения операции, оформленной документом.
• Учитывать намерения об изменении состояния денежных средств и связанных с этим взаиморасчетов.
• Связывать факты изменения состояния денежных средств с указанными ранее намерениями.
• Учитывать связь подсистемы денежных средств с подсистемой взаиморасчетов (CRM).

В документах по движению денежных средств сумма платежа может быть разнесена между несколькими задолженностями одного контрагента.

Заявки на расходование денежных средств и резервирование.
Заявки на оплату могут формироваться всеми подразделениями предприятия и фактически определяют спрос на денежные средства. Для заявок, которые необходимо удовлетворить, резервируются денежные средства. Резервирование производится с указанием определенного места хранения денежных средств.

При оформлении резерва системой автоматически будет контролироваться наличие денежных средств в свободном остатке. При оформлении заявок на расходование средств в системе автоматически уменьшается величина планируемого долга перед покупателями или увеличивается планируемый долг поставщика.

Планируемые поступления денежных средств.
Резервировать денежные средства по заявкам можно не только имеющиеся в фактическом наличии в кассах или на расчетных счетах, но и запланированные к поступлению. Учет плановых поступлений денежных средств ведется по мере получения подтверждения информации, например, об оплате счета. Плановый объем поступлений денежных средств может быть оценен как сумма платежей в документах поступления денежных средств, в которых еще не стоит признак оплаты.