Функционал решения «Ростерминал. Управление холдингом» решает, в том числе, задачи ведения бюджетирования в разрезе бюджета движения денежных средств (БДДС) и бюджета доходов и расходов (БДР) на предприятии.  Данная программа позволяет осуществлять контроль за движением денежных средств, формировать бюджеты доходов и расходов, осуществлять план-фактный анализ. Решение «Ростерминал. Управление холдингом» позволяет осуществлять:

• накопление и хранение исторических данных, в т.ч. хранение истории корректировок бюджетов с отслеживанием автора изменений, хранение версий бюджетов,
• автоматизацию процесса планирования и бюджетирования, — планирование технико-экономических показателей (коэффициенты финансового состояния и эффективности предприятия), формирование планов по направлениям видов деятельности, формирование бюджетов верхнего уровня (БДДС, БДР, БДА, БДО, БИП, БПЗ, Прогнозного баланса), формирование бизнес-плана и ДПН во внешнем стандарте, формирование платежного календаря и реестра платежей. подготовка инструментов ввода плановых и фактических данных в бюджетные формы: ввод плановых сумм в планы по направлениям в ручном режиме,
• корректировку планов вышестоящими службами (секвестирование, дополнение, уточнение), настройка автоматических функций заполнения планов по направлениям (копирование, распределение по правилам, расчет одних показателей на основании других и т.д.),
• автоматический расчет сумм с НДС и без НДС, автоматический перенос сальдо задолженностей из периода в период в разрезе договоров, суммирование по подразделениям и периодам, проверка целостности данных, формирование плановых бюджетов верхнего уровня (БДДС, БДР, БДА, БДО, БИП, БПЗ, Прогнозного баланса) на основе сформированных в системе планов по направлениям видов деятельности.
• настройки правил сбора БВУ из планов по направлениям в диалоговом режиме без программирования, процесс корректировки и согласования планов по направлениям и бюджетов верхнего уровня (БДДС, БДР, БДА, БДО, БИП, БПЗ, Прогнозного баланса) (разработка инструментария в соответствии с предоставленным регламентом), сохранение всех версий бюджетов (планов по направлениям и бюджетов верхнего уровня (БДДС. БДР, БДА, БДО, БИП, БПЗ, Прогнозного баланса)) на этапах подготовки и согласования. Закрытие периодов, фиксация бюджетов от изменений, распределение прав доступа к статьям бюджета, планам по направлению и БВУ, регламентным документам системы бюджетирования.

Кроме того, система предполагает возможность настройки форм планов и отчетов опытными пользователями без привлечения программистов. Взаимодействие с системой финансового (бухгалтерского) учета: выгрузка квартальных лимитов по статьям БДДС, БДР в систему финансового (бухгалтерского) учета с целью контроля возникновения обязательств (на этапе шифрования договоров), загрузка из системы финансового (бухгалтерского) учета фактических значений по исполнению бюджетов, возможность контроля исполнения планов по направлениям в разрезе каждой позиции (договора).

Аналитические разрезы бюджетирования

Планирование движений средств предприятия проводится путем формирования «бюджетных транзакций». Планирование ведется для предприятия в целом, без учета деления на организации по юридическим лицам. Помимо суммовых и количественных параметров фиксируются значения следующих аналитических разрезов транзакции:

• Сценарий планирования.
• Статья оборотов.
• Валюта операции.
• Центр финансовой ответственности (ЦФО).
• Проект.
• Контрагент.
• Номенклатура.

Аналитика по статьям оборотов и по сценариям планирования обязательна для всех бюджетных операций, ведение других аналитических разрезов определяется пользователем для каждой бюджетной операции или статьи оборотов.

Сценарий планирования предназначен для хранения нескольких версий финансовых планов в системе. В разрезе этих же сценариев ведется планирование продаж, производства, закупок. Это позволяет сопоставлять данные бюджетов с данными системы планирования. В процессе бюджетирования, в основном, планируются и анализируются обороты финансово - хозяйственной деятельности предприятия в разрезе статей оборотов, детализируются фактические данные.

Статьи оборотов являются источниками информации для соответствующих строк бюджетов. Списки центров финансовой ответственности предназначены для идентификации хозяйственных операций по каждому подразделению предприятия (центру ответственности), которое является самостоятельным объектом бюджетного (планового) процесса и отвечает за исполнение перечня бюджетных показателей. Для ЦФО можно указать его вид, выбрав значение из списка видов ЦФО, определенных пользователем. Ведение бюджетных операций по контрагентам позволяет более точно указывать плановые обороты. Например, плановые обороты расходов денежных средств можно вести в разрезе поставщиков. Ведение аналитики по номенклатуре может быть использовано, например, при оформлении оборотов по статье реализации, когда планируется сумма реализации в привязке и к клиентам, и к отгружаемой номенклатуре.

План счетов бюджетирования

Для хранения данных о планируемой структуре средств и источников финансирования используется специализированный план счетов, открытый для редактирования пользователем. Названия счетов и суть хранимой на них информации полностью определяется политикой бюджетирования в организации. На выбор пользователя предлагается пять видов аналитических разрезов:

• Статьи оборотов.
• Проекты.
• ЦФО.
• Контрагенты.
• Номенклатура.

Эти разрезы аналитики фактически соответствуют основным аналитическим разрезам бюджетных транзакций. Проводки формируются автоматически при фиксации бюджетных транзакций. Значения аналитики транзакции используются в качестве значений субконто в проводках. Сценарий планирования, с точки зрения использования механизма плана счетов, играет роль разделителя. Таким образом, для каждой проводки, помимо указанных видов аналитики, фиксируется значение сценария планирования.

Источники данных из учетной системы

В системе есть механизм для настройки пользователем правил выборки данных из базы конфигурации. Настройка отборов может проводиться двумя способами:

• В пользовательском режиме: выборка настраивается параметрически, аналогично настройке данных универсальных отчетов.
• В режиме конфигуратора: запрос составляется для предопределенных элементов справочника в определенном формате (шаблоне предоставления выходной информации).

Такие шаблоны выборки данных используются в подсистеме бюджетирования для:

• Задания источника для цены в описании статьи оборотов.
• Задания источника для получения фактических данных по статье оборота.
• Задания базы в профилях изменения плановых бюджетных данных по измерениям.
• Расчетов по моделям бюджетирования.
• Вода и коррекции остатков на бюджетном плане счетов.

Источниками данных для настройки правил выборки данных могут быть следующие объекты конфигурации:

• Разделы управленческого учета (регистры накопления).
• Справочная информация (регистры сведений).
• Остатки и обороты по проводкам различных планов счетов.

Бюджетная операция

В подсистеме бюджетирования используется принцип: планирования в разрезе оборотов хозяйственной деятельности предприятия, бюджеты строятся путем отбора соответствующих статей. Исключается необходимость дублирующего ввода оборотов по статьям, относящимся одновременно к разным бюджетам.

Регистрация оборотов производится по транзакционному принципу: Для каждой планируемой хозяйственной операции вводится отдельный документ; где содержится информация, необходимая для отражения оборотов в регистрах бюджетирования и изменения остатков по разделам прогнозного баланса (проводки по плану счетов бюджетирования).

Отражение результатов на плане счетов бюджетирования производится согласно правилам формирования проводок, указанным для выбранной статьи оборотов.
Значения аналитики в проводках подставляются из соответствующих данных бюджетной операции.

Расчет по модели бюджетирования

 Механизм расчета по моделям позволяет автоматически формировать бюджетные транзакции по определенным правилам. С помощью этого механизма настраивается:

• Взаимосвязь между оборотами по различным бюджетным статьям.
• Связь подсистемы бюджетирования с данными других подсистем.
• Выполнение регламентных расчетов.

Модель расчета представляет собой свод правил формирования бюджетных транзакций, источники данных для формирования транзакций, порядок расчета и порядок использования результатов расчета. Модели различаются по выбору исходных данных для расчета. Механизмы, инициализирующие расчет, для всех моделей едины. При описании правил получения данных для бюджетных транзакций в модели расчета используется механизм распределения данных выборки по аналитическим измерениям.

Распределение по аналитическим измерениям

Иногда при формировании группы бюджетных транзакций требуется распределить некоторый исходный параметр (количественный или суммовой оборот по статье) по основным измерениям бюджетирования. Для использования распределения необходимо задать профиль, по которому будет распределяться параметр. Профиль распределения задает базу для распределения параметра по одному аналитическому разрезу бюджетирования. Выбор типа аналитики производится пользователем.

Профиль может быть двух типов:

• Фиксированный: задается список элементов выбранной аналитики (ЦФО, проекты и т.д.) и доля, которая относится на каждый элемент.
• По показателю источника данных: указывается источник, значением которого является необходимая база распределения (продажи, количество работников, кредиторская задолженность и т.д.).

Финансовые расчеты

Независимо от структуры имеющихся бюджетов, в системе есть возможность провести расчет по данным, хранящимся в подсистеме бюджетирования или других учетных подсистемах конфигурации. Фактически производится построчное формирование шаблона отчета, с указанием группировок и способа получения данных для каждой строки. Возможны следующие варианты значений, выводимых в строку расчета:

• Обороты по статье оборотов (указывается статья оборотов из существующих).
• Остатки или обороты по плану счетов бюджетирования (указывается счет и вид данных).
• Показатель источника данных для расчетов.
• Алгебраическая формула по данным других строк, включенным в модель финансового расчета.
• Финансовые расчеты никак не влияют на данные бюджетирования, это вспомогательный механизм для выполнения некоторых финансовых расчетов.